Assurance vie luxembourgeoise

L’assurance-vie luxembourgeoise est bien plus qu’un simple produit d’épargne. Elle combine sécurité, flexibilité et performance, ce qui en fait un outil privilégié pour épargner, investir, préparer sa retraite et transmettre son patrimoine en toute sérénité.

Qu’est-ce qu’une assurance-vie luxembourgeoise ?

Comme un contrat classique français, elle vous permet de verser de l’argent pour faire croître votre capital, que ce soit :

• par versement unique,

• ou par versements libres, selon vos disponibilités et vos objectifs.

La grande différence avec les contrats français réside dans la sécurité renforcée grâce au droit luxembourgeois et à un mécanisme unique appelé le triangle de sécurité.

Le triangle de sécurité : protéger votre capital

Le triangle de sécurité repose sur trois acteurs :

1. Le Commissariat aux Assurances du Luxembourg (l’autorité de contrôle)

2. La compagnie d’assurance

3. Une banque dépositaire indépendante

Vos versements sont conservés par la banque dépositaire et restent sous le contrôle strict de l’autorité luxembourgeoise.

Le super-privilège : en cas de faillite de l’assureur, vos capitaux sont prioritaires par rapport aux autres créanciers, garantissant ainsi une protection maximale de votre épargne.

Les modes de gestion : liberté, collectif ou individuel

Selon votre profil et vos objectifs, vous pouvez choisir entre trois modes de gestion :

1. Gestion libre

• Vous choisissez vous-même vos supports : fonds euros (capital garanti) ou unités de compte (potentiel de rendement supérieur).

• Profil type : prudent, qui souhaite contrôler ses placements tout en limitant les risques.

2. Gestion collective

• Les Fonds Internes Collectifs (FIC) sont gérés par des professionnels selon votre profil : prudent, équilibré ou dynamique.

• Profil type : équilibré, qui veut déléguer la gestion mais rester aligné sur ses objectifs et sa tolérance au risque.

3. Gestion individuelle

• Les Fonds Internes Dédiés (FID) et Fonds d’Assurance Spécialisés (FAS) offrent un portefeuille sur-mesure, avec accès à des produits plus sophistiqués comme les produits structurés ou le Private Equity.

• Profil type : dynamique, investisseur expérimenté recherchant performance et diversification maximale.

⚠️ Dans tous les cas, l’épargne n’est pas garantie sur les unités de compte, FIC, FID ou FAS.

Fiscalité avantageuse et optimisation des gains

Pour les résidents français, le contrat luxembourgeois est fiscalement neutre : la fiscalité appliquée correspond à celle d’un contrat français.

• Rachats avant 8 ans : 12,8 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux (ou barème progressif)

• Rachats après 8 ans : abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple) sur les gains, puis taxation à 12,8 % + 17,2 %

Seule la part des intérêts est imposable, le capital initial restant exonéré. Les rachats peuvent être partiels, totaux ou programmés, pour générer des revenus réguliers.

Transmission de patrimoine : la clause bénéficiaire

L’assurance-vie luxembourgeoise permet de préparer votre succession efficacement :

• Vous désignez vos bénéficiaires et la répartition du capital.

• Fiscalité avant 70 ans : chaque bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 152 500 € sans impôt, puis taux progressif jusqu’à 31,25 %.

• Fiscalité après 70 ans : abattement limité à 30 500 €, le reste soumis aux droits de succession classiques.

💡 La clause bénéficiaire doit être mise à jour régulièrement selon l’évolution de votre situation personnelle.

Préparer sa retraite avec l’assurance-vie luxembourgeoise

Le contrat offre une grande flexibilité pour compléter vos revenus de retraite :

• Rachats programmés : virements réguliers sur votre compte bancaire, selon vos besoins.

• Versements libres ou uniques : possibilité de construire progressivement un capital dédié à votre retraite.

• Sécurité et croissance : capital protégé par le triangle de sécurité et possibilité d’investir sur des supports performants.

Pour qui est-ce adapté ?

• Investisseurs avertis : accès à des produits sophistiqués et diversification optimale.

• Familles souhaitant protéger leur capital : clause bénéficiaire sécurisée et transmission optimisée.

• Personnes avec un capital important : ticket d’entrée élevé pour profiter des supports “offensifs” et du triangle de sécurité.

Points de vigilance

• La clause bénéficiaire doit être révisée régulièrement.

• Le fonds en euros n’offre pas le triangle de sécurité et un rendement limité.

• Les supports performants peuvent perdre de la valeur, il est donc important d’adapter votre stratégie à votre profil d’investisseur.

En résumé

L’assurance-vie luxembourgeoise est un outil polyvalent et sécurisé pour :

• Faire fructifier votre épargne

• Préparer votre retraite

• Transmettre votre patrimoine

• Optimiser la fiscalité de vos gains

Grâce à la sécurité luxembourgeoise, la flexibilité des versements et la diversité des supports, elle constitue une solution adaptée aux investisseurs souhaitant allier performance et protection de leur capital.

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