Monument historique

L’assurance-vie est l’un des placements les plus appréciés des Français, et pour cause : elle combine souplesse, sécurité, fiscalité avantageuse et transmission optimisée. Véritable couteau suisse patrimonial, elle s’adapte à tous les profils d’épargnants, du plus prudent au plus dynamique.

Pourquoi choisir l’assurance-vie ?

Souscrire une assurance-vie permet :

• de garder la maîtrise totale de son capital, avec la possibilité de retraits partiels ou d’avances,

• de diversifier ses placements entre fonds en euros sécurisés et unités de compte dynamiques (OPCVM, SCPI, actions, obligations…),

• de profiter d’un cadre fiscal particulièrement attractif, tant en cas de vie (rachat, retraits) qu’en cas de transmission (clause bénéficiaire).

Les avantages de l’assurance-vie

✅ Sécurité et flexibilité : le fonds en euros garantit le capital et délivre une rémunération annuelle. Les rachats et arbitrages sont possibles à tout moment, sans plafond de versement.
✅ Diversification : accès à une large gamme de supports financiers et immobiliers pour construire une stratégie sur mesure.
✅ Fiscalité avantageuse :

• En cas de retrait, seule la part d’intérêts est imposée.

• Après 8 ans, les gains bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 € (personne seule) ou 9 200 € (couple).

• Transmission hors succession grâce à la clause bénéficiaire, avec une fiscalité allégée.

✅ Souplesse patrimoniale : possibilité de programmer des rachats partiels pour se créer des revenus complémentaires, ou de démembrer la clause bénéficiaire pour protéger son conjoint tout en préparant l’héritage des enfants.

Les points de vigilance

⚠️ Les contrats d’assurance-vie peuvent comporter des frais d’entrée et de gestion variables selon l’assureur.
⚠️ Les unités de compte, bien que porteuses de performance, présentent un risque de perte en capital.
⚠️ Les primes manifestement exagérées peuvent être réintégrées dans la succession par l’administration fiscale.

Qui peut souscrire ?

Toute personne majeure ou mineure peut ouvrir un contrat d’assurance-vie, sans condition d’âge. Toutefois, en cas de souscription tardive (âge très avancé ou état de santé dégradé), l’administration fiscale peut requalifier le contrat et en limiter les avantages.

Comment fonctionne un contrat ?

• Aucun plafond : liberté totale sur les montants versés et la fréquence des versements.

• Supports variés : sécuritaires (fonds en euros) ou dynamiques (actions, SCPI, OPCI, FCP…).

• Arbitrages possibles : l’épargnant peut modifier la répartition de son capital selon l’évolution de ses objectifs.

• Disponibilité : retraits (totaux ou partiels) et avances en cas de besoin de liquidités, sans blocage du contrat.

Transmission et succession

Au décès de l’assuré, le capital est transmis directement aux bénéficiaires désignés dans le contrat, en dehors de la succession (sauf primes exagérées).
👉 Cela permet d’optimiser la protection du conjoint ou d’autres proches, tout en réduisant la fiscalité successorale.

Une fiscalité avantageuse

• Pendant la vie du contrat : capitalisation en franchise d’impôt tant qu’il n’y a pas de retrait.

• En cas de retrait avant 8 ans : imposition au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) à 12,8 % (ou barème progressif sur option).

• Après 8 ans : imposition réduite à 7,5 % sur les primes inférieures à 150 000 €, avec abattement annuel (4 600 € / 9 200 €).

• Transmission : régime fiscal privilégié, notamment pour les versements effectués avant 70 ans.

👉 En résumé : l’assurance-vie est un placement souple, sécurisé et fiscalement avantageux, idéal pour épargner, se constituer un complément de revenus et préparer la transmission de son patrimoine.

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