Qu’est-ce qu’un contrat de capitalisation ?

Le contrat de capitalisation est un produit financier permettant de placer des capitaux avec une fiscalité avantageuse et de transmettre un patrimoine facilement. Il fonctionne sur le même principe qu’une assurance-vie, mais avec des différences clés.

• 💡 Objectif principal : Faire fructifier un capital dans la durée grâce à des supports en euros (sécurisés) ou en unités de compte (plus risqués mais potentiellement plus rémunérateurs).

• 🎯 Avantage : Le capital investi peut croître sans être imposé immédiatement, car la fiscalité s’applique uniquement lors de retraits.

Contrairement à l’assurance-vie, le contrat de capitalisation ne disparaît pas en cas de décès du souscripteur : il est transmis à un bénéficiaire désigné ou intégré à la succession, ce qui en fait un outil idéal pour les stratégies de transmission patrimoniale.

Exemple concret :
Sophie souscrit un contrat de capitalisation de 50 000 €. Elle choisit de placer 30 000 € sur un fonds en euros sécurisé et 20 000 € sur un fonds actions européennes. Après 10 ans, son capital a augmenté de 12 000 €. Si elle effectue un retrait partiel, elle ne paiera l’impôt que sur la plus-value proportionnelle retirée, et non sur l’intégralité du capital.

Astuce :
Le contrat de capitalisation est particulièrement adapté aux investisseurs souhaitant transmettre un capital tout en conservant un contrôle total sur les retraits et les supports d’investissement.